Halaman ini menjawab pertanyaan paling mendasar yang dimiliki orang tentang pajak dan pendapatan perjudian. Saya juga akan menjelaskan dasar-dasar taruhan dan pajak lebih sering dari yang Anda kira.

Ungkapan “pajak perjudian” adalah cara informal untuk merujuk pada pajak yang dibayarkan atas uang yang dimenangkan dari taruhan. Ini bisa berupa perjudian kasino uang nyata, permainan turnamen poker, taruhan racebook, atau hadiah lotere. Tidak peduli dari mana asalnya, pemerintah federal mengambil bagiannya. Pajak ini bahkan berlaku untuk hadiah pertunjukan game, dengan nilai pasar wajar untuk satu set makan malam atau perjalanan ke Tahiti dihitung sebagai penghasilan kena pajak.

Membayar pajak perjudian memerlukan aturan khusus dan prosedur pencatatan. IRS memiliki formulir khusus (Formulir W-2G) untuk “Kemenangan Perjudian Tertentu”, yang dibahas lebih detail nanti di pos ini. Saya juga akan membahas dasar-dasar perpajakan pendapatan perjudian, biaya pajak ini, cara pembayarannya, di samping beberapa detail menarik tentang mendapatkan jackpot dan membayar haknya kepada pejabat pemerintah.

Berapa Tarif Pajak untuk Kemenangan Perjudian?

Pemerintah federal akan mengambil 24% dari kemenangan Anda langsung dari atas. Di sebagian besar yurisdiksi, hadiah di atas level tertentu memiliki pajak federal 24% yang disertakan dalam pembayaran Anda. Cut-off berbeda untuk taruhan yang berbeda. Biasanya, jika Anda memenangkan $5.000 atau lebih, potongan pemerintah akan keluar sebelum Anda mendapatkannya. Batas untuk kemenangan slot sedikit lebih rendah di sebagian besar yurisdiksi perjudian— 1.200 di kasino di dekat saya, yang berarti banyak sekali jackpot slot besar yang sudah dikenai pajak.

Catatan:

Mari kita lihat sebuah contoh untuk mendapatkan gambaran tentang berapa banyak uang yang sedang kita bicarakan. Jika Anda memenangkan jackpot mesin slot $10.000, kasino akan langsung mengambil pajak sebesar 24%. Itu $2.400 langsung ke Paman Sam.

Tapi kita belum selesai. Di banyak negara bagian, Anda akan membayar pajak tambahan atas penghasilan yang diperoleh dari perjudian, dengan tarif yang bervariasi dari satu negara bagian ke negara bagian lainnya. Perhitungan back-of-the-napkin cepat menunjukkan bahwa kebanyakan orang membayar sekitar 10% pajak penghasilan negara. Itu adalah pembayaran pajak besar lainnya dalam kasus jackpot slot $10.000 Anda. Anda sekarang turun $3.400, lebih dari sepertiga dari jumlah yang dimenangkan.

Apakah Semua Kemenangan Perjudian Kena Pajak?

Beberapa penjudi yakin bahwa ada batas kemenangan, di bawahnya Anda tidak perlu melaporkan. Kesalahpahaman ini berasal dari fakta bahwa kasino, lotere, dan tempat perjudian lainnya umumnya tidak akan memberi Anda Formulir W2-G kecuali Anda memenangkan jumlah tertentu. Ini tidak berarti bahwa kemenangan di atas jumlah tersebut tidak dikenakan pajak. Mereka adalah penghasilan kena pajak dan diperlakukan seperti itu.

Catatan:

Kasino akan memberi Anda formulir pajak untuk kemenangan sebesar $600 atau lebih pada permainan meja, $1.200 atau lebih untuk permainan slot atau video poker, atau $5.000 atau lebih dalam turnamen poker. Ini adalah batas di mana kasino akan secara otomatis memotong pajak federal, sebagai bantuan kepada petaruh.

Sangat mudah untuk menjaga ini tetap lurus jika Anda hanya memikirkan kemenangan perjudian sebagai bentuk pendapatan. Semua pendapatan dikenakan pajak baik oleh pemerintah federal atau oleh FBI dan otoritas negara bagian Anda. Secara teknis, jika Anda memenangkan kartu hadiah $5 di undian gereja, Anda harus melaporkannya sebagai pendapatan.

Formulir Pajak Perjudian IRS

Anda hanya perlu memahami dua formulir IRS jika Anda mempertimbangkan untuk melaporkan kemenangan atau mengurangi kerugian—Formulir W2-G dan Formulir 5754. Berikut adalah panduan singkat untuk masing-masing formulir tersebut.

Formulir IRS W2-G, Kemenangan Perjudian Tertentu

Ini adalah bentuk kunci untuk masalah pajak perjudian. Formulir ini terutama ada untuk mencatat kemenangan Anda yang dapat dilaporkan, yang merupakan kemenangan kotor Anda dikurangi jumlah taruhan atau pembelian apa pun. Bersamaan dengan perincian ini adalah fakta penting tentang tanggal perjudian Anda, dan instruksi tentang cara melampirkan formulir apa pun yang ingin Anda berikan kepada pemerintah terkait dengan kemenangan dan kerugian Anda.

Formulir IRS 5754, Pernyataan oleh Orang yang Menerima Kemenangan Perjudian

Formulir ini mencakup jenis kemenangan perjudian tertentu, yang dibuat atas nama orang lain atau sekelompok orang. Ini terutama merupakan masalah dalam dunia kemenangan lotere, di mana sekelompok orang terkadang mengumpulkan uang mereka untuk membeli lebih banyak tiket untuk lebih banyak peluang menang. Formulir ini dirancang khusus untuk ini dan contoh spesifik lainnya ketika orang yang menang bukan satu-satunya orang yang memiliki utang pajak federal/negara bagian.

Untuk perincian dan bantuan lebih lanjut dengan kedua formulir pajak perjudian ini, Anda harus berkonsultasi dengan “Petunjuk Umum untuk Pengembalian Informasi Tertentu (2021) IRS.”

Fakta Menarik Tentang Pajak Perjudian

Penjudi profesional biasanya membayar tarif yang jauh lebih rendah daripada 24% yang ditagihkan ke FBI oleh penjudi biasa seperti Anda dan saya. Jika pendapatan perjudian seseorang adalah pendapatan reguler mereka, itu dikenakan pajak pada tarif pajak pendapatan efektif mereka. Saya termasuk dalam golongan pajak 22%, jadi jika saya seorang penjudi profesional, saya akan menghemat 2% dari kemenangan saya.

Catatan:

Penjudi profesional dengan pendapatan yang dilaporkan kurang dari $20.000 hanya membayar 10% dari kemenangan mereka, penghematan pajak sebesar 14%. Anda harus bertanya-tanya seberapa profesional penjudi mereka jika mereka hanya menghasilkan $ 19.000 setahun. Pada tingkat pendapatan rendah itu, penghematan pajak 14% hanya mewakili penghematan sekitar $2.400.

Bukan penduduk membayar tarif pajak yang lebih tinggi daripada warga negara Amerika—30% pada kode pajak terbaru. Orang asing bukan penduduk yang tinggal di Kanada dapat memanfaatkan perjanjian pajak yang memungkinkan mereka untuk menghapus kerugian perjudian Amerika mereka hingga batas kemenangan mereka, seperti halnya warga negara AS.

Potensi denda karena tidak melaporkan penghasilan adalah 0,5% dari utang pajak yang belum dibayar. Tarif itu dinilai setiap bulan sampai pajak dibayar, menghasilkan bunga majemuk 5% setiap hari. Hukuman ini tidak berlaku dalam situasi di mana IRS mengira Anda sengaja menyembunyikan penghasilan Anda. Dalam hal ini, Anda akan membayar hukuman tambahan yang bisa naik ke angka enam atau bahkan menghadapi hukuman penjara.

Apakah Kerugian Perjudian Dapat Dikurangi?

Jawaban yang mengejutkan di sini adalah “ya”, tetapi ini adalah ya bersyarat. Anda dapat mengurangi kerugian kasino atau poker Anda dari pajak Anda, asalkan Anda memenuhi banyak persyaratan.

Kasino dan Uang

Menurut aturan IRS saat ini, semua kerugian perjudian dapat dikurangkan asalkan diperinci dalam bentuk yang tepat. Anda juga harus menyimpan apa yang disebut IRS “… buku harian yang akurat atau catatan serupa tentang kemenangan dan kerugian perjudian Anda,” dan Anda harus memberikan tanda terima, tiket kasino, atau catatan keuangan lainnya untuk membuktikan semua kemenangan dan kerugian ini.

Perhatikan juga bahwa kerugian Anda hanya dapat dikurangkan hingga jumlah yang diimbangi dengan kemenangan perjudian Anda. Sekali lagi, pencatatan yang tepat adalah kunci untuk membuktikan bahwa semua kondisi ini telah terpenuhi.

Lebih lanjut tentang Mengurangi Kerugian Perjudian

IRS tidak ada artinya jika tidak efisien, dan mereka memberikan banyak detail tentang buku harian kerugian perjudian yang diperlukan untuk pengurangan ini.

Setiap kali Anda mencatat kemenangan dan kerugian, Anda harus mencatat informasi spesifik tertentu agar sesuai dengan persyaratan pengurangan kerugian IRS saat ini. Inilah yang perlu diperhatikan:

  • Tanggal (bulan, tanggal, dan tahun)
  • Jenis taruhan (biasanya hanya nama permainan yang Anda mainkan)
  • Nama dan alamat atau lokasi umum tempat perjudian
  • Nama-nama siapa pun yang hadir bersama Anda yang dapat menjamin Anda
  • Jumlah kemenangan dan kekalahan (Anda dapat menghitung jumlah W/L secara umum, tetapi Anda memerlukan bukti lebih lanjut)
Catatan:

IRS menyarankan dokumentasi lebih lanjut untuk pengembalian yang lancar. Mereka ingin melihat Anda mengisi Formulir W-2G dan Formulir 5754, kemudian memberikan salinan tiket taruhan, laporan penarikan bank, dan slip pembayaran yang disediakan oleh kasino atau sportsbook tempat Anda bertaruh.

IRS memberikan instruksi khusus untuk mengurangi kerugian mesin slot dan lotere. Mereka menyarankan pemain slot harus menuliskan nomor mesin dan total kemenangan dan kekalahan mereka selama tanggal dan waktu permainan tertentu. Pemain lotere yang tertarik untuk menghapus kerugian lotere mereka dapat dengan mudah menyimpan tiket mereka yang hilang sebagai bukti, meskipun slip pembayaran atau pernyataan kemenangan dari sistem lotere negara bagian juga dapat diterima.

Kesimpulan

Beberapa orang terkejut mengetahui bahwa jackpot kasino dikenai pajak.

Tidaklah aneh jika Anda memikirkan fakta bahwa uang beasiswa dikenakan pajak, seperti halnya hadiah apa pun yang bernilai lebih dari $15.000, semua pembayaran tunjangan, dan pendapatan jaminan sosial di atas batas tertentu. Kita hidup dalam masyarakat yang bebas pajak, dan sebagai akibatnya kita menikmati standar hidup yang tinggi.

Perjudian berarti risiko. Bahkan menang di kasino membawa serta risiko langsung membayar pemerintah federal sebagian besar jackpot Anda dengan imbalan hak istimewa menjadi warga negara mereka.

Memahami potensi beban pajak dari kemenangan perjudian besar adalah penting untuk menjaga kepala tetap tenang setelah permainan slot atau video poker Anda akhirnya terbayar, dan seorang karyawan kasino melayang ke arah Anda dengan banyak dokumen.

Hadiah paus Keluaran SGP 2020 – 2021. Prize oke punya yang lain tampak dipandang dengan terjadwal melewati poster yg kita umumkan pada web tersebut, serta juga bisa ditanyakan pada petugas LiveChat pendukung kita yg menunggu 24 jam Online dapat mengservis seluruh kepentingan antara visitor. Ayo secepatnya gabung, dan kenakan jackpot Togel & Kasino On-line tergede yg terdapat di lokasi kita.